【導語】當前，融資難融資貴已經(jīng)成為困擾中小微企業(yè)健康發(fā)展主要制約因素，黨中央國務院以及各地政府對此高度重視。歷史的經(jīng)驗值得借鑒，2013年3月1日，在上海市財政局、上海市經(jīng)濟和信息化委員會、上海市商務委員會聯(lián)合發(fā)文《關于本市開展中小微企業(yè)融資租賃擔保試點工作的通知》中，提到的“中小微企業(yè)融資租賃擔保業(yè)務試點方案”，對各地相關政府部門仍然具有很強的借鑒意義。在此我們刊發(fā)這份幾年前的老文件，想必對各類融資租賃公司、行業(yè)協(xié)會以及各地政府相關部門如何真正有效地解決中小微企業(yè)融資難這一老大難問題一定會有所幫助。

上海市財政局 上海市經(jīng)濟和信息化委員會 上海市商務委員會

 

   《關于本市開展中小微企業(yè)融資租賃擔保試點工作的通知》

 

 

各區(qū)（縣）財政局、經(jīng)委、商務委、各有關單位：

 

　　為貫徹落實國務院《關于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》（國發(fā)〔2009〕36號）和《關于進一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見》（國發(fā)〔2012〕14號）精神，進一步發(fā)揮融資租賃功能作用，緩解本市中小微企業(yè)融資困難，經(jīng)研究，現(xiàn)在本市開展中小微企業(yè)融資租賃擔保試點工作，并將有關事項通知如下：

 

　　一、指導思想

 

　　以科學發(fā)展觀為指導，深入貫徹落實國務院支持和促進中小企業(yè)發(fā)展有關精神，充分發(fā)揮融資租賃在解決中小微企業(yè)融資難方面的積極作用，通過建立融資租賃公司、商業(yè)銀行、政策性擔保機構(gòu)、設備制造企業(yè)的戰(zhàn)略合作聯(lián)盟，將金融、生產(chǎn)、貿(mào)易三者緊密結(jié)合，使銀行信用、商業(yè)信用、消費信用有效疊加，推動融資租賃業(yè)務模式成為解決中小微企業(yè)融資難問題的一項重要途徑。

 

　　二、基本原則

 

　?。ㄒ唬┦袌鲋鲗А⒄龑?/p>

 

　　充分發(fā)揮市場在配置資源中的基礎性作用，政府各有關部門積極做好中小微企業(yè)融資租賃擔保的引導和監(jiān)管工作。

 

　?。ǘ┳灾鬟x擇、自主決策

 

　　中小微企業(yè)（承租人）自愿選擇是否申請融資租賃擔保。租賃公司自主決定是否為中小微企業(yè)（承租人）提供融資租賃。專業(yè)擔保機構(gòu)依據(jù)其內(nèi)部評審制度和決策程序，自主決定是否為中小微企業(yè)（承租人）提供融資擔保。

 

　?。ㄈ┫扔鑳敻?、再行追償

 

　　承租期內(nèi)，如中小微企業(yè)（承租人）未按照租賃合同的約定按期支付租賃費，承擔保證責任的專業(yè)擔保機構(gòu)應當先行按照擔保合同的約定及時進行償付，再向中小微企業(yè)（承租人）進行追償。

 

　　三、試點的業(yè)務品種和時間

 

　　本通知所稱的中小微企業(yè)融資租賃擔保，是指專業(yè)擔保機構(gòu)為中小微企業(yè)（承租人）履行融資租賃合同提供的保證擔保。中小微企業(yè)（承租人）可以自愿選擇是否申請融資租賃擔保為融資租賃項目履約進行擔保。

 

　　試點時間為2013年4月1日起至2014年12月31日。

 

　　四、試點單位范圍

 

　　為保障試點質(zhì)量，本市目前暫由中國投資擔保有限公司上海分公司、上海再擔保有限公司、上海聯(lián)合融資擔保有限公司等三家從事政策性擔保業(yè)務的機構(gòu)作為本次試點的專業(yè)擔保機構(gòu)，并由試點擔保公司在相關行業(yè)協(xié)會推薦的基礎上，擇優(yōu)選擇一批經(jīng)營管理規(guī)范、具備一定實力規(guī)模，可以為中小微企業(yè)提供良好服務的融資租賃公司建立業(yè)務合作關系。

 

　　五、工作要求

 

　　1.建章立制，規(guī)范經(jīng)營。試點融資租賃公司應設計符合中小微企業(yè)需求的業(yè)務模式，建立健全風險資產(chǎn)分類管理制度，建立承租人信用評估制度、事后追償和處置制度、風險預警機制和突發(fā)事件應急機制，不得以融資租賃為名，變相從事借貸業(yè)務。試點專業(yè)擔保機構(gòu)應制定融資租賃擔保業(yè)務工作規(guī)程（包括申請條件、操作流程等），遵守《融資性擔保公司管理暫行辦法》，規(guī)范經(jīng)營，符合行業(yè)監(jiān)管要求。

 

　　2.操作便利，提高效率。試點融資租賃公司和專業(yè)擔保機構(gòu)應當建立滿足中小微企業(yè)融資快捷需要的便利通道，平等對待所有參與企業(yè)，對符合申請條件的企業(yè)，不得以任何理由設置障礙。

 

　　3.圍繞產(chǎn)業(yè)，聚焦重點。試點融資租賃公司和專業(yè)擔保機構(gòu)應當根據(jù)上海“創(chuàng)新驅(qū)動、轉(zhuǎn)型發(fā)展”戰(zhàn)略方向，重點支持處于成長期的科技型、創(chuàng)業(yè)型、吸納就業(yè)型、節(jié)能環(huán)保型和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代服務業(yè)領域的具有專、精、特、新特點的中小微企業(yè)發(fā)展。各區(qū)（縣）中小企業(yè)服務中心、相關行業(yè)協(xié)會可積極向試點融資租賃公司、試點專業(yè)擔保機構(gòu)推薦符合條件、有融資租賃業(yè)務需求的中小微企業(yè)。

 

　　4.加強跟蹤，控制風險。試點融資租賃公司應當與承租人建立租賃期間相關信息的交換機制，充分考慮和評估承租人持續(xù)支付租金的能力，并加強對承租人的監(jiān)督，共同維護雙方的合法權益。試點專業(yè)擔保機構(gòu)要建立相應網(wǎng)絡跟蹤服務平臺，切實做好融資租賃項目履約情況的跟蹤服務。各試點單位要定期向市財政局及相關部門報告試點業(yè)務開展情況并反映遇到的問題，及時總結(jié)經(jīng)驗。

 

　　5.優(yōu)惠費率，服務企業(yè)。在平等協(xié)商的基礎上確定融資租賃費率和擔保費率。年擔保費率一般為0.8%－1.2%，試點融資租賃公司項目內(nèi)部收益率原則上不高于10%.

 

　　六、監(jiān)督檢查

 

　　市財政局、市經(jīng)濟信息化委、市商務委應加強對試點各方當事人落實方案要求情況的監(jiān)督檢查，對不按規(guī)范要求開展試點工作的相關當事人督促改正，并根據(jù)情節(jié)給予相應處理。專業(yè)擔保機構(gòu)、融資租賃公司和中小微企業(yè)（承租人）發(fā)生糾紛的，按有關法律處理。

 

　　七、其他事項

 

　　市財政局、市經(jīng)濟信息化委、市商務委應根據(jù)本次試點工作進展情況，適時研究部署后續(xù)試點或推廣工作，形成促進中小微企業(yè)融資租賃擔保工作的長期穩(wěn)定政策和常態(tài)工作機制。

 

　　各相關部門應按照本通知要求，積極組織開展中小微企業(yè)融資租賃擔保業(yè)務試點工作。試點期間如有問題，及時向市財政局、市經(jīng)濟信息化委、市商務委反映。

 

　　附件：中小微企業(yè)融資租賃擔保業(yè)務試點方案

 

　　上海市財政局

 

　　上海市經(jīng)濟和信息化委員會

 

　　上海市商務委員會

 

　　2013年3月1日

 

 

 

中小微企業(yè)融資租賃擔保業(yè)務試點方案

 

　　為積極發(fā)揮融資租賃對解決本市中小微企業(yè)融資難問題的促進作用，進一步發(fā)揮融資租賃功能作用，根據(jù)國務院《關于進一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見》（國發(fā)〔2012〕14號）的有關精神，現(xiàn)在本市開展中小微企業(yè)融資租賃擔保試點工作。為規(guī)范有關操作程序，特制訂本試點方案。

 

　　一、中小微企業(yè)融資租賃擔保

 

　　本試點方案所稱的中小微企業(yè)融資租賃擔保，是將信用擔保作為政策工具引入融資租賃領域，由擔保機構(gòu)為中小微企業(yè)（承租人）履行融資租賃合同提供的保證擔保。

 

　　二、基本原則

 

　　——市場主導、政府引導。充分發(fā)揮市場在配置資源中的基礎性作用，政府各有關部門積極做好中小微企業(yè)融資租賃擔保的引導和監(jiān)管工作。

 

　　——自主選擇、自主決策。中小微企業(yè)（承租人）自愿選擇是否申請融資租賃擔保。租賃公司自主決定是否為中小微企業(yè)（承租人）提供融資租賃。專業(yè)擔保機構(gòu)依據(jù)其內(nèi)部評審制度和決策程序，自主決定是否為中小微企業(yè)（承租人）提供融資擔保。

 

　　——先予償付、再行追償。承租期內(nèi)，如中小微企業(yè)（承租人）未按照租賃合同的約定按期支付租賃費，承擔保證責任的專業(yè)擔保機構(gòu)應當先行按照擔保合同的約定及時進行償付，再向中小微企業(yè)（承租人）進行追償。

 

　　三、適用范圍與運作方式

 

　?。ㄒ唬┻m用范圍

 

　　1.試點擔保機構(gòu)（以下簡稱“擔保機構(gòu)”）：試點期間，本市暫由中國投資擔保有限公司上海分公司、上海再擔保有限公司、上海聯(lián)合融資擔保有限公司等三家從事政策性擔保業(yè)務的機構(gòu)作為試點專業(yè)擔保機構(gòu)。

 

　　2.試點融資租賃公司（以下簡稱“租賃公司”）：申請參與本試點方案的租賃公司應符合以下基本條件：

 

　?。?）注冊資本金在2億元人民幣以上，且中小企業(yè)融資租賃業(yè)務達到一定規(guī)模；

 

　?。?）在上海市融資租賃行業(yè)中具有良好的信譽，近三年內(nèi)未受過財稅、工商等部門行政處罰；

 

　?。?）擁有較為優(yōu)秀的管理團隊、健全的內(nèi)部管理制度和良好風險控制能力；

 

　?。?）承諾對符合融資租賃擔保條件的中小微企業(yè)的實行優(yōu)惠費率，項目內(nèi)部收益率原則上不高于10%.

 

　　符合上述基本條件的融資租賃公司可向上海市現(xiàn)代服務業(yè)聯(lián)合會提出申請，由上海市現(xiàn)代服務業(yè)聯(lián)合會會同相關行業(yè)協(xié)會向試點擔保機構(gòu)提出推薦意見，由試點擔保機構(gòu)擇優(yōu)選擇試點融資租賃公司并簽訂合作協(xié)議。

 

　　3.中小微企業(yè)：申請中小微企業(yè)融資租賃擔保業(yè)務的企業(yè)，需符合下列條件：

 

　　（1）在本市注冊，具有獨立法人資格，并符合工信部、財政部等部門《關于印發(fā)中小企業(yè)劃分標準規(guī)定的通知》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕年300號）關于中小微企業(yè)的相關規(guī)定；

 

　?。?）企業(yè)財務狀況、銀行信用記錄良好并同意將其資信納入本市的信用聯(lián)合征集系統(tǒng)；

 

　?。?）需按規(guī)定的要求提供反擔保措施。

 

　　中小微企業(yè)融資租賃擔保業(yè)務重點支持符合國家及本市產(chǎn)業(yè)政策導向的中小微企業(yè)，特別是處于成長期的科技型、創(chuàng)業(yè)型、吸納就業(yè)型、節(jié)能環(huán)保型和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代服務業(yè)領域的具有專、精、特、新特點的中小微企業(yè)。

 

　　（二）運作方式

 

　　有設備租賃需求的本市中小微企業(yè)，在通過租賃公司、擔保機構(gòu)的評審后，可以融資租賃的方式獲得所需要設備等固定資產(chǎn)的使用權。承租企業(yè)按照租賃合同的約定，按期支付租賃費，擔保機構(gòu)為承租企業(yè)提供履約擔保。承租期滿后，按照合同約定確定租賃設備的所有權。承租期內(nèi)，如承租企業(yè)未按照租賃合同的約定按期支付租賃費，擔保機構(gòu)需按合同約定進行代償。

 

　　四、操作流程

 

　?。ㄒ唬┤谫Y租賃申請。中小微企業(yè)（承租人）向租賃公司提出業(yè)務需求。

 

　?。ǘ╉椖亢Y選。租賃公司進行項目的前期調(diào)查和篩選。

 

　?。ㄈ╉椖繉彶椤Ｗ赓U公司、擔保機構(gòu)分別進行審查。

 

　?。ㄋ模┖炗喨谫Y租賃合同。租賃公司與中小微企業(yè)（承租人）簽訂融資租賃合同。

 

　?。ㄎ澹┨峁！C構(gòu)為中小微企業(yè)（承租人）提供履約擔保，中小微企業(yè)（承租人）和租賃公司按規(guī)定向擔保機構(gòu)提供反擔保措施（含設備抵押反擔保）。

 

　?。┙桓对O備。租賃公司與設備供應商簽訂設備購買合同，設備供應商將設備交于中小微企業(yè)（承租人），并與中小微企業(yè)（承租人）簽訂售后維修合同。

 

　　（七）支付租金。中小微企業(yè)（承租人）按融資租賃合同約定向租賃公司支付租賃費。租金支付完畢后，按照合同約定確定租賃設備的所有權，合同結(jié)束。

 

　?。ò耍┻`約代償。承租期內(nèi)，如中小微企業(yè)（承租人）未按照租賃合同的約定按期支付租賃費，擔保機構(gòu)應先行按擔保合同約定進行代償，再向中小微企業(yè)（承租人）進行追償。租賃公司應配合擔保機構(gòu)，向中小微企業(yè)（承租人）收回所租設備，并對收回設備進行處置變現(xiàn)。

 

　　五、優(yōu)惠費率

 

　　為降低企業(yè)的融資成本，試點擔保機構(gòu)按照0.8%-1.2%的年費率收取保費；試點融資租賃公司項目內(nèi)部收益率原則上不高于10%.

 

　　六、風險控制與承擔

 

　?。ㄒ唬╋L險分擔機制。按照現(xiàn)行政策性中小企業(yè)融資擔保業(yè)務相關規(guī)定，擔保機構(gòu)對中小微企業(yè)（承租人）應付租賃費提供85%的信用擔保，租賃公司承擔15%的風險責任。擔保機構(gòu)開展此項業(yè)務所發(fā)生擔保代償損失，原則上參照目前本市政策性中小企業(yè)融資擔保業(yè)務相關規(guī)定，由市、區(qū)（縣）兩級財政設立的中小企業(yè)融資擔保專項資金共同承擔。

 

　?。ǘｎ~度。為單個企業(yè)提供擔保的金額*6不超過1000萬元人民幣。對擔保金額在200萬元以下的小型、微型企業(yè)融資租賃項目，將優(yōu)先予以支持。

 

　?。ㄈＦ谙蕖閱蝹€企業(yè)提供擔保的期限原則上不超過三年。